プロジェクト管理（PPM）の全体像と試験範囲
モジュールの役割と位置づけ
Section titled “モジュールの役割と位置づけ”Fusion のプロジェクト関連機能は、実装ガイド上、次の領域に整理されています。
| 領域 | 管理する対象 | 主な機能 |
|---|---|---|
| Project Foundation | プロジェクト定義の土台 | 組織、プロジェクト・ユニット、プロジェクト・タイプ、テンプレート、分類、ステータス、リソース、レート、バーデン |
| Project Costing | 原価 | 原価の収集と検証、間接費（バーデン）、配賦、調整、資本プロジェクト（資産化・資本化利息） |
| Project Billing | 契約・請求・収益 | 契約（Project Contracts）、請求計画・収益計画、請求書、収益、内部請求 |
| Project Control | 予算・予測・進捗 | 財務計画、予算管理（Budgetary Control）、進捗 |
| Project Performance Reporting | 業績 | KPI、パフォーマンス・メジャー、ダッシュボード、プログラム |
| Project Execution Management | 作業計画・リソース | 作業計画、課題、成果物、変更管理、リソース・プール |
| Grants Management | 助成金（スポンサード・プロジェクト） | アワード、資金、アワード・プロジェクト（本サイトでは詳細を扱いません） |
財務側と実行側は別のオファリングで、実装ガイドも別です。業務の流れは次のとおりです。
[計画] プロジェクト作成（テンプレート）→ 予算・予測 → 作業計画（Project Execution Management）[原価] 発生（AP・購買・在庫・時間）→ Import Costs → 経費項目 → バーデン → 会計（SLA）→ GL[請求] 契約 → Generate Invoices → Receivables（AutoInvoice）／ Generate Revenue → 会計 → GL[資産化] 資本プロジェクト → 資産ライン → Fixed Assetsモジュール横断の流れは Project to Profit：プロジェクトの原価・請求・収益 で説明しています。
使用する組織
Section titled “使用する組織”| 組織 | PPM での役割 | 設定の考え方 |
|---|---|---|
| 法的エンティティ・元帳 | 仕訳の転記先。BU を介して決まる | GL の勘定体系・法的エンティティ・元帳・BU を先に設定します |
| BU（Project Accounting 機能） | 財務取引の単位 | プロジェクト・タイプとレート・スケジュールの参照データ・セットを決めます |
| BU（Customer Contract Management 機能） | 契約と請求書のアクセスを BU で保護 | Project Contract の BU オプションを設定します |
| プロジェクト・ユニット | 事業部門に相当する非財務面の定義の単位 | 少なくとも 1 つ必要。BU と多対多で、分類コード・計画タイプ・経費タイプ・作業タイプのセットを決めます |
| プロジェクト所有組織 | プロジェクトとタスクを所有 | 分類（Project Task Owning）で、間接・資産化・請求のプロジェクトの所有可否を設定します |
| 経費組織 | 原価を発生させ、計画の資源にもなる | 分類（Project Expenditure）で設定します |
組織階層は HCM と同じ種類を使います。プロジェクト・ユニットと BU の関連付けは、プロジェクトやテンプレートで使われた後は変更できません。詳細は プロジェクト構成 で説明します。
主要な業務プロセス
Section titled “主要な業務プロセス”- 組織・基盤の設定：プロジェクト・ユニット、Foundation、プロジェクト・タイプ、テンプレート
- プロジェクトの作成：テンプレートから、顧客・日付・タスク・チームを指定して作成します
- 計画：予算・予測を作成して承認し、必要なら統制予算を作ります（予算・予測・プロジェクト実行管理）
- 原価の収集と処理：他アプリ連携と外部データを Import Costs で処理し、バーデンや配賦を加えます（プロジェクト原価）
- 請求：契約に基づき、請求書を作って承認・リリースし、Receivables へ転送します（プロジェクト請求と収益）
- 収益認識：Generate Revenue で収益を作ります
- 資産化：資本プロジェクトの原価から資産ラインを作り、Fixed Assets へ送ります
- 会計：Create Accounting で仕訳を作り、GL へ転送します
- 進捗・業績の監視と期間締め：KPI、プロジェクト会計期間のクローズ、プロジェクトのクローズ
日本企業での典型的な運用例（設計の例）は次のとおりです。
- 受託開発：工数×単価の時間・材料（Rate Based）と、検収で請求する定額（Amount Based のイベント）を、契約明細で使い分けます
- 工事進行基準に近い定額契約：Percent Complete または Percent Spent で請求・収益を自動計算します
- 社内プロジェクトと設備投資：間接プロジェクトと資本プロジェクトをプロジェクト・タイプで分けます
- 月次：原価の取込 → 調整 → 請求・収益の生成 → 会計 → 期間クローズの順に実行します
マスタデータ
Section titled “マスタデータ”| マスタ | 内容 | 作成場所（UI） | 移行手段 |
|---|---|---|---|
| プロジェクト組織・ユニット | 組織の分類、プロジェクト・ユニット、BU との関連付け | Manage Project Units、Configure Project Accounting Business Function | HCM Data Loader、手入力、CSV パッケージ |
| 分類・経費・ステータス | 収益・経費カテゴリ、経費タイプ、分類カテゴリ、作業タイプ、ステータス | Define Project Foundation Configuration | 手入力、CSV パッケージ、Rapid Implementation |
| リソース・RBS | リソース・クラス、ジョブ・マッピング、非労務リソース、RBS | Foundation の各タスク | RBS は FBDI（Resource Breakdown Structures Interface） |
| レート・バーデン | レート・スケジュール、労務原価ルール、バーデン | Foundation の各タスク | 手入力、レート・スケジュールは Import Project Rate Schedules |
| プロジェクト・タイプ | 契約・資本・間接などの種類、バーデンと資産化の既定 | Foundation の Project Types | 手入力 |
| テンプレート | 取引制御・計画タイプ・タスク・チームのひな形 | Manage Project Templates | 手入力 |
| 取引ソース | 取込データの種類（ソース・文書・文書エントリ） | Project Transaction Sources | 手入力 |
| 請求・収益方法 | 請求方法・収益方法の分類 | Project Billing Configuration | 手入力 |
| 財務計画タイプ | 予算・予測の種類 | Project Control Configuration | 手入力 |
| プロジェクト・タスク・チーム | 実際のプロジェクト | プロジェクトの作成画面 | Projects Interface（FBDI） |
作成順序（依存関係）
Section titled “作成順序（依存関係）”実装ガイドの章立てと、設定間の参照関係に沿った推奨順です。
- 企業構造と HCM：GL の勘定体系・法的エンティティ・元帳・BU、HCM の組織・ジョブ・従業員
- 組織：階層種別 → ツリー → 分類 → BU の Project Accounting 機能 → プロジェクト・ユニット → BU との関連付け → Maintain Project Organizations
- Foundation：カテゴリ・タイプ・ステータス → ロール → リソース → レートと原価ルール → RBS → バーデン → プロジェクト・タイプ → 番号
- Control：期間プロファイル・スプレッド・カーブ → 計画タイプ
- Costing・Billing の各設定：取引ソース、請求・収益方法、BU オプション
- テンプレート → プロジェクトの作成または移行
他モジュールとの連携
Section titled “他モジュールとの連携”| 連携 | タイミング | 流れるデータ | 仕組み |
|---|---|---|---|
| AP → PPM | 請求書の配布にプロジェクトを指定したとき | 仕入先請求書、セルフアセス税 | Payables 連携、Import Costs |
| 調達 → PPM | PO・購買依頼の作成後 | コミットメント（報告用） | Update Project Performance Data |
| 在庫・原価管理 → PPM | 在庫取引後 | 経費ベースの受入、在庫のその他取引、移動依頼、間接費 | Cost Management 連携 |
| Time and Labor → PPM | タイムカードの承認後 | 労務の原価 | Import Costs |
| 経費 → PPM | 精算書の承認後 | プロジェクト情報付きの経費 | 構成により異なる（※） |
| PPM → AR | 請求書のリリース後 | プロジェクト請求書 | Import AutoInvoice、Update Invoice Details |
| PPM → FA | 資産ラインの生成後 | 資産原価 | Project Costs to Fixed Assets（ガイドの節名） |
| PPM → SLA → GL | 原価・収益・請求の処理後 | 会計イベント | Create Accounting |
| HCM → PPM | 随時 | 従業員・組織・ジョブ | Import HCM Persons as Project Enterprise Resources |
※ 経費精算書の原価の経路は、経費 と実装ガイドの Project Costing Integrations の章で確認してください。
会計連携（補助元帳会計）
Section titled “会計連携（補助元帳会計）”原価・収益・請求は会計イベントとして記録され、Create Accounting が SLA のルールで仕訳を作って GL へ転送します。プロジェクト会計期間は GL の会計期間とは別に管理され、原価の会計日付に影響します。「Using Project Costing」と「Using Project Revenue and Billing」に、会計の章（会計イベントのスイープ、勘定科目ルール、請求オフセット残高の再分類など）があります。仕訳の追跡は 補助元帳会計（SLA）の仕組みと追跡 SQL を参照してください。
標準機能とアドオン
Section titled “標準機能とアドオン”標準でできることの代表例は次のとおりです。
- テンプレートによるプロジェクト作成、取引制御、ADFdi・FBDI・REST による原価取込、バーデンと配賦、調整の承認
- 契約の請求計画・収益計画、時間・材料・定額・マイルストン・進行基準の請求と収益
- 予算・予測と承認、予算管理、KPI、作業計画とリソース管理
| 種類 | 例 | 実現手段 |
|---|---|---|
| インターフェース | 外部の勤怠・経費・SaaS からの原価、検収データからの請求イベント | FBDI＋OIC、REST、Web サービス |
| 帳票 | 請求書の様式、プロジェクト収支一覧 | BI Publisher、OTBI |
| データ変換 | 外部の WBS・予算・進捗データの取込 | Import Projects、予算・予測・進捗の取込、OIC |
| 拡張 | プロジェクトやリソース要求への独自項目 | Application Composer、Page Composer |
| ワークフロー | ステータス変更・予算・原価調整の承認 | 承認ワークフロー（承認ワークフロー） |
Fit to Standard では次を検討します。
- 工数単価や間接費は、レート・スケジュールとバーデン、配賦ルールで表現できないか
- 検収基準・進行基準は、請求方法・収益方法の分類で表現できないか
- 請求書の様式は、標準テンプレートと BI Publisher の拡張で足りないか
- 外部データの取込は、FBDI（大量・定型）か REST（少量・即時）で足りないか
考え方の全体像は 標準機能とアドオンの考え方 を参照してください。
ベストプラクティス
Section titled “ベストプラクティス”- 組織設計を最初に固める：プロジェクト・ユニットと BU の組合せと参照データ・セットは、使用後に変えにくい項目です
- テンプレート中心にする：業務類型ごとにテンプレートを作り、取引制御・計画タイプ・タスク・チームを標準化します。プロジェクト・タイプの一部項目はテンプレートで使うと変更できません
- 原価の取込エラーの運用を決める：取引ソースごとに、Manage Unprocessed Costs での修正と再処理の担当・頻度を決めます
- 請求・収益の方法は少数の標準パターンに絞り、契約テンプレートで統一します
- バーデンと配賦は、会計方針を確定してから設計します。乗数を変えるときは影響を確認します
- 移行は「組織・マスタ → 進行中プロジェクト → 予算 → 実績原価 → 契約・請求・収益」の順で、請求・収益の累計（ITD）の整合を先に設計します
- テストは、原価 → 請求 → Receivables → GL の通しと、調整・取消・期間クローズの場面で行います
- アンチパターン：案件ごとにプロジェクト・ユニットを作る、テンプレートを使わず手動設定する、取引制御なしで運用する
日本での導入の考慮点
Section titled “日本での導入の考慮点”公式ドキュメントで確認できた日本向け機能
Section titled “公式ドキュメントで確認できた日本向け機能”今回確認した 26D の Project Management ガイド（Implementing Project Financial Management and Grants Management、Using Project Costing、Using Project Revenue and Billing など）には、プロジェクト管理に固有の日本向け機能は確認できませんでした。
汎用機能で対応する事項
Section titled “汎用機能で対応する事項”- 収益認識：一定期間にわたる充足は Percent Complete／Percent Spent、一時点の検収は Amount Based とイベントの完了日で表現できるかを検討します。会計方針は会計・監査の判断を先に確定してください
- 締め請求・支払条件：請求計画の請求サイクル、請求オフセット日数、支払条件で表現できるかを検討します
- 消費税・インボイス：請求書は Receivables の取引になるため、AR と Fusion Tax の設定に依存します（税（Fusion Tax））
- 工数管理：Time and Labor、または外部の勤怠システムと FBDI で取り込みます
- 設備投資：資本プロジェクトで原価を集め、FA で資産化します
確認できなかった事項（要確認）
Section titled “確認できなかった事項（要確認）”- 日本向けローカライゼーションのガイドにある、プロジェクト関連の機能
- 26C 以降の Redwood 対応状況と AI 機能（Project Financial Control Agents など）の適用範囲。What’s New と公式ガイドで確認してください
実装リファレンス
Section titled “実装リファレンス”主要テーブル
Section titled “主要テーブル”| テーブル | 内容 |
|---|---|
| PJF_PROJECTS_ALL_B | プロジェクト |
| PJF_PROJ_ELEMENTS_B | プロジェクト要素（タスクなど） |
| PJC_EXP_ITEMS_ALL | 経費項目（原価の明細） |
| PJO_PLAN_VERSIONS_B | 財務計画のバージョン（予算・予測） |
| PJC_TXN_XFACE_STAGE_ALL | 原価取込のステージング |
| PJC_TXN_XFACE_AUDIT_ALL | 取込データの編集・削除の監査スナップショット |
| PJC_TXN_CONTROLS_STAGE | 取引制御のインターフェース表 |
| PJT_PRJ_ENT_RES_INTERFACE | エンタープライズ・リソースのインターフェース表 |
上の 4 表は Tables and Views for Project Management に表のページがあることを確認しました（21D・25D 版。26D の列定義は公式で確認）。残りの 4 表は「Using Project Costing」「Defining and Managing Financial Projects」「Implementing Project Execution Management」の記述で確認しました。
FBDI・ESS・REST
Section titled “FBDI・ESS・REST”| 種類 | 名前（26D のガイドで確認） | 用途 |
|---|---|---|
| FBDI | Import Costs、Import Project Inventory Costs、Import Project Miscellaneous Costs | 原価の一括取込 |
| FBDI | Create Billing Events | 請求イベントの一括取込 |
| FBDI | Projects Interface、Resource Breakdown Structures Interface | プロジェクト、RBS の一括取込 |
| FBDI | Project Enterprise Resources Import Template | リソースの一括取込 |
| 設定 | ProjectsDataUpload.xlsm | Rapid Implementation の設定データ |
| REST | Unprocessed Project Costs、Project Commitments、Project Costs（adjustProjectCosts）、projectAssets、changeOrders | 原価、コミットメント、調整、資産、変更オーダー |
| SOAP | Project Billing Event Create, Read, Update, or Delete | 請求イベントの操作 |
| OTBI | Enterprise Contracts - Contracts Real Time | 契約の分析 |
プロジェクト・タスクなどの REST リソース名とパスは、REST API for Oracle Fusion Cloud Project Management の一覧で確認してください。主なスケジュール済プロセスは次のとおりです。
| ジョブ名 | 用途 |
|---|---|
| Load Interface File for Import | FBDI の ZIP をインターフェース表へ読込 |
| Import Costs／Import Commitments／Import Payroll Costs | 原価・コミットメント・給与原価の取込 |
| Update Project Performance Data／Generate KPI Values | 業績データの集計、KPI 値の作成 |
| Import Projects／Import Project and Task Transaction Controls | プロジェクト、取引制御の取込 |
| Maintain Project Organizations／Change Project and Task Organizations | 組織の反映、組織の変更 |
| Generate Invoices／Generate Revenue | 請求書、収益の作成 |
| Import Project Billing Events／Update Invoice Details | 請求イベントの取込、請求書ステータスの更新 |
| Import Project Enterprise Resources／Update Resource Utilization Data | リソースの取込、稼働率の更新 |
1. Import Costs の Excel テンプレートに入力し、CSV を生成する2. File Import and Export でアップロードする3. Load Interface File for Import を実行（PJC_TXN_XFACE_STAGE_ALL へ読込）4. Import Costs を実行（検証・処理）5. エラーは Manage Unprocessed Costs で修正し、再度 Import Costs を実行6. Create Accounting で仕訳を作成し、GL へ転送試験対策ポイント
Section titled “試験対策ポイント”- 対応試験：PPM 模擬テスト（Oracle Project Management Cloud 2026 Implementation Professional、1Z0-1057-26）。90 分・36 問・合格ライン 68%、日本語試験（1Z0-1057-26-JPN）あり（Oracle 日本の認定試験一覧で 2026-10-15 に確認）。旧版（2025）合格者向けのデルタ試験が同じ一覧に掲載されています
- 公式の出題分野（Exam Topics）は確認できていません。次は公式ガイドの構成に基づく暫定の対応です。受験前に MyLearn の試験ページで必ず確認してください
| 分野（暫定） | 主な学習ページ |
|---|---|
| プロジェクト基盤の実装（組織・ユニット・タイプ・テンプレート） | このページ、プロジェクト構成 |
| プロジェクト原価の実装 | プロジェクト原価 |
| プロジェクト請求と収益の実装 | プロジェクト請求と収益 |
| プロジェクト・コントロールの実装 | 予算・予測・プロジェクト実行管理 |
| プロジェクト実行管理とリソース管理 | 予算・予測・プロジェクト実行管理 |
| 共通機能・連携・拡張 | このページ、FBDI、Redwood UX と AI・自動化機能 |
- 覚えるべきポイント
- 参照データ・セットの決定子：プロジェクト・ユニット＝分類コード・計画タイプ・経費タイプ・作業タイプ、BU＝プロジェクト・タイプ・レート・スケジュール
- 組織の分類は Project Task Owning と Project Expenditure。BU に Project Accounting 業務機能を割り当てる
- 実装の進め方は 4 通り（機能領域、実装プロジェクト、CSV ファイル・パッケージ、Rapid Implementation）
- 請求・収益の方法の分類（Rate Based／Amount Based／Percent Spent／Percent Complete、収益のみ As Incurred／As Billed）
- 原価の取込は Import Costs。FBDI は CSV → Load Interface File for Import → Import Costs
- 業績集計の既定の計画タイプ、統制予算と計画用 RBS の関係
公式ドキュメント
Section titled “公式ドキュメント”- Getting Started with Your Project Management Implementation（26D）
- Implementing Project Financial Management and Grants Management（26D）
- Implementing Project Execution Management（26D）
- Defining and Managing Financial Projects（26D）
- Using Project Costing（26D）
- Using Project Revenue and Billing（26D）
- Using Project Performance Reporting（26D）
- File-Based Data Import (FBDI) for Project Management（26D）
- REST API for Oracle Fusion Cloud Project Management（26D）
- Tables and Views for Project Management（26D）
- 認定試験一覧（Oracle University 日本）
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