予算・予測・プロジェクト実行管理

プロジェクトの「計画と監視」は 2 本立てです。財務側の Project Control（予算・予測・予算管理・進捗・業績報告）と、実行側の Project Execution Management（作業計画・リソース管理・課題・成果物・変更管理）です。実装ガイドも別々のオファリングです
予算と予測は「財務計画タイプ（Financial Plan Type）」で性格が決まります。業績集計の既定の対象は、承認済みの予算 2 種（収益・原価）と主予測 2 種（収益・原価）です
予算管理（Budgetary Control）は、プロジェクト予算から統制予算（Control Budget）を作り、取引時に資金をチェックします。統制予算のバージョンを作ると、計画用 RBS（リソース・ブレークダウン構造）は変更できません
財務計画と作業計画の日付は、共通化のオプションで同期できます。進捗ステータスの既定は On track・At risk・In trouble です

全体像

領域	内容	主な設定の章
財務計画	予算・予測のバージョン、承認、ベースライン、取込	Project Control Configuration
予算管理	統制予算、資金チェック、取引の資金ステータス	Define Budgetary Controls
進捗	財務プロジェクトの進捗、進捗の取込	Financial Project Progress
業績報告	KPI、パフォーマンス・メジャー、ダッシュボード	Project Performance Reporting Configuration
作業計画・リソース	作業計画、課題、成果物、リソース要求、リソース・プール	Project Execution Management

財務計画で使うタイプや分類コードは、プロジェクト・ユニットの参照データ・セットで共有されます（プロジェクト構成）。計画の金額には、BU の元帳通貨とプロジェクト・カレンダーが関係します（予算のコピー条件にもなります）。実行管理では、HCM の従業員・契約社員を「プロジェクト・エンタープライズ・リソース」として取り込み、リソース・プールで管理します。

財務計画（予算と予測）

計画タイプ

財務計画タイプ（Create Financial Plan Types）は、予算か予測か、収益か原価かなどを決めます。プロジェクト計画タイプ（Create Project Plan Types）も別にあります
計画で使うレート・スケジュールとバーデン・スケジュールは、計画タイプで選びます（Considerations for Selecting Rate Schedules for Project and Financial Planning）
カレンダー・タイプにより、金額をプロジェクト全期間で入力するか、期間別に入力するかが決まります。期間別の配分には期間プロファイル（Period Profiles）とスプレッド・カーブ（Spread Curves）を使います
業績集計に含める計画タイプは、既定で Approved Revenue Budget・Approved Cost Budget・Primary Revenue Forecast・Primary Cost Forecast です。対象になるのは、承認済みの予測とベースラインの予算のバージョンです。追加で最大 4 つの計画タイプを手動で含められ、集計後は無効化だけができます

バージョンと承認

予算・予測はバージョンで管理し、承認ワークフロー（Workflow of Budget and Forecast Approvals）で承認します。権限はプロジェクト・ロール（Project Roles in Budgeting and Forecasting）で付与します
コピー（How Budgets and Forecasts are Copied）、編集、変更オーダーによる予算調整の自動化（Change Order Automation for Project Budget Adjustments）、財務マイルストンがガイドに整理されています
外部の計画データの取込（Import Financial Project Plans、Import Project Budgets、Import Project Forecasts）は、実装ガイドの Import Processes from Third-Party Applications の章に手順があります
計画には、タスク割当と日付の関係（How Task Dates Work with Assignment Dates）、日次スプレッド基準での期間金額の計算、バーデン原価の計算、リソース・マッピングの計算が影響します

予算管理（Budgetary Control）

統制予算（Control Budget）は、プロジェクト予算から作ります。統制予算のバージョンを作ると、プロジェクトの計画用 RBS は変更できません（予算バージョンを削除した後も同様）
プロジェクトで予算管理（Enable Budgetary Controls）を有効にすると、実績発生時にリソースを自動追加するオプションは適用されません
統制予算の日付は、スポンサードでないプロジェクトではプロジェクト・タスク・予算明細の日付、スポンサード・プロジェクトでは助成金（アワード）の日付で更新します
原価取引には、予算管理の資金ステータス（Budgetary Control Funds Status）が付き、原価調整では検証エラーを確認する手順があります
予算統制と引当会計（Encumbrance Accounting）は、組織の任意の範囲で統制する機能領域で、引当会計の有無は選べます。設定は実装ガイドの Define Budgetary Controls for Project Financial Management から始めます

進捗と業績報告

財務プロジェクトの進捗：Manage Project Plan の Update Financial Project Plan and Progress で、進捗を財務計画へ反映します。外部の進捗は Import Project Progress で取り込みます
請求・収益の Percent Complete／Percent Spent 方式との関係は請求と収益を参照してください。完了率の入力元は Using Project Revenue and Billing で確認します
業績報告（Project Performance Reporting）：KPI の構成要素、既存メジャーからのパフォーマンス・メジャー作成、ダッシュボードへのアクセス、KPI の取込を設定します。集計は Update Project Performance Data、KPI 値の作成は Generate KPI Values です
プログラム（複数プロジェクトの束）は、プログラム・オプション・メジャー・換算レートを設定し、Update Program Performance Data で集計します

作業計画とリソース管理（Project Execution Management）

実装ガイド（Implementing Project Execution Management）の機能領域は、Project Execution（プロジェクト作成の有効化、要件、タスクのスケジュールと共同作業、リソース配置、課題、成果物）と、Project Resource Management（従業員・契約社員の属性、リソース・プール、プール・オーナー）です。

設定の流れ

共通オプション（Define Common Project Execution Options）：実装管理者、ユーザー・プロビジョニング、プロジェクト・ロール（事前定義は Project Manager と Team Member）、カレンダー（シフト・勤務パターン・スケジュール・例外）、プロジェクト・エンタープライズ・リソース
プロジェクト管理の構成（Define Project Management Configuration）：実装オプション（既定カレンダー、進捗例外のしきい値、通貨、FTE 時間）、ステータス、課題・成果物タイプ、エンタープライズ・プロジェクト／タスク・コード
リソース管理の構成：リソース・プール、検索インデックス、目標稼働率、DFF、休暇管理（Absence Management）との連携

Manage Project Statuses は、プロジェクト・進捗・請求取引・変更要求・マイルストンなどのステータスを管理します。進捗の既定は On track・At risk・In trouble で、事前定義の値は変更できず、独自の値を追加できます
人の取込は Import HCM Persons as Project Enterprise Resources または Project Enterprise Resources Import Template（FBDI）で行います。リソースの稼働は Update Resource Utilization Data で更新します
機能には、リソース要求（Search and Evaluate Resources、Compare Resources の画面）、変更オーダーと変更要求、ゲート、マイルストンがあります
財務対応プロジェクトでは、原価レートのスケジュールやオーバーライド、契約単位の請求レートも設定できます。財務プロジェクトのステータス変更ワークフローは、非財務プロジェクトにも広げられます

AI 関連では、26D の実装ガイドに、Project Financial Control Agents へのアクセスを可能にするカスタム・ロールの作成の節があります。時間入力の Oracle Digital Assistant も「Using Project Costing」に章があります。機能の詳細は公式ガイドで確認してください（AI Agent Studio の全体像、Redwood UX と AI・自動化機能）。

他モジュールとの連携

連携先	内容
Project Costing	実績原価と計画を比較するため、Update Project Performance Data で集計します。原価取引には予算管理の資金ステータスが付きます
Project Billing	Percent Complete／Percent Spent 方式の請求・収益と、計画・進捗の設計を揃えます（請求と収益）
GL	統制予算による資金チェックと引当会計を使う場合は、予算管理の設定が必要です
HCM	従業員・契約社員のリソース化、休暇管理（Absence Management）との連携
EPM	実装ガイドの Project Integrations の章に、Enterprise Performance Management との連携があります

設定の手順

財務側（実装ガイドの Project Control Configuration の章順）は次のとおりです。

期間プロファイル（Period Profiles）とスプレッド・カーブ（Spread Curves）を作ります
財務計画タイプとプロジェクト計画タイプを作り、レート・スケジュールと業績集計の対象を決めます
財務計画の運用を決めます：承認ワークフロー、予算・予測の権限、計画金額のオプション、日付カスケード
テンプレートで計画オプションを設定し、プロジェクトに引き継ぎます
外部の計画データを使う場合は、取込の手順を整えます
予算管理を使う場合は、Define Budgetary Controls for Project Financial Management のタスク・リストに沿って設定します
業績報告：KPI の構成要素、パフォーマンス・メジャー、ダッシュボードへのアクセスを設定します

実行側は、前述の「設定の流れ」の順に進めます。プロジェクト・ユニットとテンプレートが先に必要です（プロジェクト構成）。

標準機能とアドオン

種類	例	実現手段
インターフェース	外部の計画・進捗データの取込	FBDI、Import Project Budgets／Forecasts／Progress、OIC
連携	EPM Planning との予算連携	実装ガイドの Project Integrations（EPM の全体像）
通知	計画・進捗・ステータス変更を外部に通知	ビジネス・イベント（ビジネスイベントとアウトバウンド連携）
拡張	リソース要求・課題・成果物への項目追加	Application Composer

ビジネス・イベントには、財務プロジェクト計画の変更、計画ステータスの変更、進捗の公開、プロジェクト・ステータス、未計画原価、変更オーダーの変更などがあります。Fit to Standard では、独自の承認画面を作る前に、予算・予測の承認ワークフローと変更オーダー自動化で表現できないかを確認します。

落とし穴とベストプラクティス

計画タイプは少数に絞り、レート・スケジュールの選択基準を先に決めます
予算の取込は、RBS・タスク・期間プロファイルの設計が固まってから行います
進捗の入力者と承認者をプロジェクト・ロールで定義します。Percent Complete 方式の請求を使う場合は、完了率の入力元と粒度を請求側の設計と揃えます

実装リファレンス

種類	名前（26D のガイドで確認）	用途
ESS	Update Project Performance Data／Generate KPI Values	業績データの集計、KPI 値の作成
ESS	Import Resource Breakdown Structures	RBS の取込
ESS	Import HCM Persons as Project Enterprise Resources／Maintain Project Enterprise Labor Resources	リソースの取込と保守
ESS	Import Project Enterprise Resources／Update Resource Utilization Data	リソースの取込、稼働率の更新
FBDI	Project Enterprise Resources Import Template	リソースの一括取込
表	PJO_PLAN_VERSIONS_B	財務計画のバージョン（予算・予測）
表	PJT_PRJ_ENT_RES_INTERFACE	エンタープライズ・リソースのインターフェース表
REST	changeOrders	変更オーダー

試験対策ポイント

対応試験：PPM 模擬テストの予算・予測・業績報告、実行管理・リソース管理の分野
業績集計の既定の計画タイプ（承認済み予算 2 種・主予測 2 種）
統制予算はプロジェクト予算から作り、作成後は計画用 RBS を変更できない
財務計画タイプとプロジェクト計画タイプはプロジェクト・ユニットの参照データ
進捗ステータスの既定値と、事前定義ステータスは変更できない点
Project Execution Management は独立したオファリングで、Project Execution と Project Resource Management の 2 領域